Kancelaria doradztwa podatkowego w Krakowie i Myślenicach

KLAUZULA INFORMACYJNA

(art. 13 RODO)

dla osoby zgłaszającej sprawę dotyczącą przeprowadzenia audytu fundacji rodzinnej

1. Administratorem Pani/Pana danych osobowych jest Consigliare sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy os. Na Lotnisku 1/U19, 31-801 Kraków, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0001116654, NIP 6812106921 (dalej: „Administrator”).

2. Z Administratorem można skontaktować się pod adresem e-mail: biuro@consigliare.pl, telefonicznie pod numerem: +48 797 784 015 albo listownie na adres korespondencyjny: ul. ppłk. Jana Dunin-Brzezińskiego 3, 32-400 Myślenice.

3. W sprawach dotyczących przetwarzania danych osobowych oraz wykonywania praw wynikających z RODO może Pani/Pan skontaktować się z Administratorem pod adresem e-mail: rodo@consigliare.pl.

4. Pani/Pana dane osobowe będą przetwarzane w następujących celach:

a) przeprowadzenia bezpłatnej analizy zgłoszenia dotyczącego planowanego audytu fundacji rodzinnej, obejmującej w szczególności wstępne zapoznanie się z informacjami i dokumentami fundacji, ustalenie, czy i w jakim zakresie audyt może zostać przeprowadzony, identyfikację obszarów wymagających badania oraz przygotowanie propozycji zakresu i warunków dalszej współpracy; analiza może dotyczyć w szczególności zarządzania aktywami fundacji rodzinnej, zaciągania i wykonywania zobowiązań, w tym zobowiązań publicznoprawnych, oraz zgodności działania fundacji z prawem, jej celem, statutem i innymi dokumentami wewnętrznymi – podstawą prawną jest podjęcie działań na Pani/Pana żądanie przed zawarciem umowy (art. 6 ust. 1 lit. b RODO), a jeżeli działa Pani/Pan w imieniu fundacji rodzinnej lub innego podmiotu – prawnie uzasadniony interes Administratora i tego podmiotu polegający na przygotowaniu audytu i ustaleniu warunków współpracy (art. 6 ust. 1 lit. f RODO);

b) prowadzenia komunikacji i obsługi zgłoszenia, w tym uzyskania informacji i dokumentów potrzebnych do wstępnej analizy, ustalenia osoby uprawnionej do działania w imieniu fundacji rodzinnej, omówienia zakresu planowanego audytu, przedstawienia wyniku analizy oraz propozycji dalszych działań – podstawą prawną jest prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na obsłudze zgłoszeń i organizacji procesu świadczenia usług (art. 6 ust. 1 lit. f RODO);

c) przyjęcia, obsługi i rozpatrzenia reklamacji dotyczącej bezpłatnej analizy zgłoszenia, w tym prowadzenia korespondencji oraz dokumentowania przebiegu postępowania reklamacyjnego – podstawą prawną jest obowiązek prawny ciążący na Administratorze, jeżeli ma zastosowanie, oraz prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na zapewnieniu jakości obsługi i możliwości wykazania prawidłowego rozpatrzenia reklamacji (art. 6 ust. 1 lit. c i f RODO);

d) ustalenia, dochodzenia lub obrony przed roszczeniami związanymi ze zgłoszeniem, bezpłatną analizą lub ewentualnym audytem – podstawą prawną jest prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na ochronie jego praw i interesów gospodarczych (art. 6 ust. 1 lit. f RODO);

e) prowadzenia marketingu bezpośredniego usług Administratora, w szczególności usług dotyczących audytu fundacji rodzinnych, doradztwa podatkowego i sukcesji biznesu – wyłącznie w przypadku wyrażenia dobrowolnej zgody, na podstawie art. 6 ust. 1 lit. a RODO. Zgodę można wycofać w dowolnym momencie, bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania dokonanego przed jej wycofaniem.

5. Zakres przetwarzanych danych może obejmować w szczególności dane identyfikacyjne i kontaktowe, dane dotyczące pełnionej funkcji i umocowania do działania w imieniu fundacji rodzinnej, treść korespondencji, informacje o związku Pani/Pana z fundacją rodzinną oraz dane zawarte w przekazanych informacjach i dokumentach, jeżeli dotyczą bezpośrednio Pani/Pana. Prosimy o przekazywanie wyłącznie danych niezbędnych do przeprowadzenia bezpłatnej analizy zgłoszenia.

6. Odbiorcami Pani/Pana danych mogą być podmioty świadczące na rzecz Administratora usługi wspierające, w szczególności dostawcy usług IT i hostingu, operatorzy pocztowi i kurierscy, podmioty świadczące usługi księgowe, prawne lub archiwizacyjne, a także – jeżeli jest to niezbędne do oceny możliwości przeprowadzenia audytu lub przygotowania zespołu audytowego – firma audytorska, biegły rewident, adwokat, radca prawny, doradca podatkowy lub inni specjaliści zaangażowani w przygotowanie albo przeprowadzenie audytu fundacji rodzinnej. Dane mogą być również udostępniane podmiotom uprawnionym na podstawie przepisów prawa.

7. Dane będą przechowywane przez okres niezbędny do przeprowadzenia bezpłatnej analizy i obsługi zgłoszenia, a następnie przez okres potrzebny do wykazania prawidłowości podjętych działań oraz do upływu terminów przedawnienia ewentualnych roszczeń. Jeżeli po analizie zostanie zawarta umowa dotycząca audytu lub innych usług, dane będą przetwarzane przez okres realizacji tej umowy oraz przez okres wynikający z przepisów prawa i terminów przedawnienia roszczeń. Dane przetwarzane na podstawie zgody marketingowej będą przechowywane do czasu jej wycofania, utraty aktualności celu lub stwierdzenia, że dane są nieaktualne.

8. Jeżeli w związku z korzystaniem przez Administratora z usług informatycznych dojdzie do przekazania danych poza Europejski Obszar Gospodarczy, przekazanie będzie odbywać się wyłącznie na podstawie mechanizmu dopuszczonego przez RODO, w szczególności decyzji Komisji Europejskiej stwierdzającej odpowiedni stopień ochrony albo standardowych klauzul umownych, z zastosowaniem wymaganych zabezpieczeń.

9. Pani/Pana dane nie będą wykorzystywane do podejmowania decyzji w sposób wyłącznie zautomatyzowany, w tym do profilowania, które wywoływałoby wobec Pani/Pana skutki prawne lub w podobny sposób istotnie na Panią/Pana wpływało.

10. W przypadkach przewidzianych w RODO przysługuje Pani/Panu prawo do:

– dostępu do danych oraz otrzymania ich kopii;

– sprostowania danych;

– usunięcia danych lub ograniczenia ich przetwarzania;

– przenoszenia danych – gdy przetwarzanie odbywa się na podstawie zgody lub umowy i w sposób zautomatyzowany;

– wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania opartego na prawnie uzasadnionym interesie Administratora, z przyczyn związanych z Pani/Pana szczególną sytuacją, a wobec marketingu bezpośredniego – w każdym czasie;

– wycofania zgody w dowolnym momencie – jeżeli przetwarzanie odbywa się na jej podstawie;

– wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych.

11. Podanie danych jest dobrowolne, lecz niezbędne do przyjęcia zgłoszenia, przeprowadzenia bezpłatnej analizy dotyczącej planowanego audytu fundacji rodzinnej oraz przedstawienia propozycji zakresu i warunków dalszej współpracy. Niepodanie danych uniemożliwi wykonanie tych czynności. Wyrażenie zgody marketingowej jest całkowicie dobrowolne i nie wpływa na możliwość skorzystania z bezpłatnej analizy.

KLAUZULA INFORMACYJNA

(art. 14 RODO)

dla osoby, której dane znajdują się w informacjach lub dokumentach przekazanych do bezpłatnej analizy poprzedzającej audyt fundacji rodzinnej*

1. Administratorem Pani/Pana danych osobowych jest Consigliare sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy os. Na Lotnisku 1/U19, 31-801 Kraków, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0001116654, NIP 6812106921 (dalej: „Administrator”).

2. Z Administratorem można skontaktować się pod adresem e-mail: biuro@consigliare.pl, telefonicznie pod numerem: +48 797 784 015 albo listownie na adres korespondencyjny: ul. ppłk. Jana Dunin-Brzezińskiego 3, 32-400 Myślenice.

3. W sprawach dotyczących przetwarzania danych osobowych oraz wykonywania praw wynikających z RODO może Pani/Pan skontaktować się z Administratorem pod adresem e-mail: rodo@consigliare.pl.

4. Pani/Pana dane osobowe będą przetwarzane w następujących celach:

a) przeprowadzenia bezpłatnej analizy zgłoszenia dotyczącego planowanego audytu fundacji rodzinnej, w ramach której Pani/Pana dane mogą być niezbędne do wstępnego rozpoznania działalności i struktury fundacji, ustalenia zakresu audytu, identyfikacji obszarów wymagających badania oraz przygotowania propozycji dalszej współpracy; analiza może obejmować w szczególności zarządzanie aktywami fundacji rodzinnej, zaciąganie i wykonywanie zobowiązań, w tym zobowiązań publicznoprawnych, a także zgodność działania fundacji z prawem, jej celem, statutem i innymi dokumentami wewnętrznymi – podstawą prawną jest prawnie uzasadniony interes Administratora oraz podmiotu zgłaszającego polegający na rzetelnym rozpoznaniu stanu faktycznego, przygotowaniu audytu i ustaleniu warunków współpracy (art. 6 ust. 1 lit. f RODO);

b) organizacji i obsługi bezpłatnej analizy zgłoszenia, w tym porządkowania dokumentów, uzupełniania informacji, identyfikacji osób i podmiotów występujących w dokumentacji, sporządzenia wstępnych wniosków oraz przygotowania proponowanego zakresu audytu – podstawą prawną jest prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na sprawnej obsłudze zgłoszenia i właściwym przygotowaniu usługi (art. 6 ust. 1 lit. f RODO);

c) przyjęcia, obsługi i rozpatrzenia reklamacji dotyczącej bezpłatnej analizy zgłoszenia, jeżeli Pani/Pana dane są niezbędne do wyjaśnienia sprawy – podstawą prawną jest obowiązek prawny ciążący na Administratorze, jeżeli ma zastosowanie, oraz prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na zapewnieniu jakości obsługi i możliwości wykazania prawidłowego rozpatrzenia reklamacji (art. 6 ust. 1 lit. c i f RODO);

d) ustalenia, dochodzenia lub obrony przed roszczeniami związanymi ze zgłoszeniem, bezpłatną analizą lub ewentualnym audytem – podstawą prawną jest prawnie uzasadniony interes Administratora polegający na ochronie jego praw i interesów gospodarczych (art. 6 ust. 1 lit. f RODO).

5. Pani/Pana dane zostały pozyskane od osoby lub podmiotu zgłaszającego sprawę, od fundacji rodzinnej albo osoby działającej w jej imieniu, z dokumentacji przekazanej do analizy, a w uzasadnionym zakresie również z rejestrów publicznych. Źródłem danych mogą być w szczególności statut, akt założycielski, spis mienia, lista beneficjentów, uchwały organów, umowy, pełnomocnictwa, dokumentacja księgowa i podatkowa, ewidencje, korespondencja oraz inne dokumenty dotyczące działalności fundacji rodzinnej. Kategorie danych mogą obejmować w szczególności dane identyfikacyjne i kontaktowe, numer PESEL lub NIP, podpis, informacje o relacjach rodzinnych, majątkowych lub biznesowych, pełnionej funkcji i zakresie uprawnień, statusie fundatora lub beneficjenta, prawie do świadczeń i spełnionych świadczeniach, wynagrodzeniu, umowach, transakcjach, zobowiązaniach, rozliczeniach podatkowych i księgowych oraz innych zdarzeniach dotyczących działalności fundacji. Dane te mogą dotyczyć w szczególności fundatora, beneficjenta, członka zarządu, członka rady nadzorczej, członka zgromadzenia beneficjentów, pełnomocnika, pracownika, współpracownika, kontrahenta, osoby związanej z podmiotem powiązanym z fundacją lub innej osoby wskazanej w dokumentacji.

6. Odbiorcami Pani/Pana danych mogą być podmioty świadczące na rzecz Administratora usługi wspierające, w szczególności dostawcy usług IT i hostingu, operatorzy pocztowi i kurierscy, podmioty świadczące usługi księgowe, prawne lub archiwizacyjne, a także – jeżeli jest to niezbędne do oceny możliwości przeprowadzenia audytu lub przygotowania zespołu audytowego – firma audytorska, biegły rewident, adwokat, radca prawny, doradca podatkowy lub inni specjaliści zaangażowani w przygotowanie albo przeprowadzenie audytu fundacji rodzinnej. Dane mogą być również udostępniane podmiotom uprawnionym na podstawie przepisów prawa.

7. Dane będą przechowywane przez okres niezbędny do przeprowadzenia bezpłatnej analizy i obsługi zgłoszenia, a następnie przez okres potrzebny do wykazania prawidłowości podjętych działań oraz do upływu terminów przedawnienia ewentualnych roszczeń. Jeżeli po analizie zostanie zawarta umowa dotycząca audytu lub innych usług, dane będą przetwarzane przez okres realizacji tej umowy oraz przez okres wynikający z przepisów prawa i terminów przedawnienia roszczeń.

8. Jeżeli w związku z korzystaniem przez Administratora z usług informatycznych dojdzie do przekazania danych poza Europejski Obszar Gospodarczy, przekazanie będzie odbywać się wyłącznie na podstawie mechanizmu dopuszczonego przez RODO, w szczególności decyzji Komisji Europejskiej stwierdzającej odpowiedni stopień ochrony albo standardowych klauzul umownych, z zastosowaniem wymaganych zabezpieczeń.

9. Pani/Pana dane nie będą wykorzystywane do podejmowania decyzji w sposób wyłącznie zautomatyzowany, w tym do profilowania, które wywoływałoby wobec Pani/Pana skutki prawne lub w podobny sposób istotnie na Panią/Pana wpływało.

10. W przypadkach przewidzianych w RODO przysługuje Pani/Panu prawo do:

– dostępu do danych oraz otrzymania ich kopii;

– sprostowania danych;

– usunięcia danych lub ograniczenia ich przetwarzania;

– wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania opartego na prawnie uzasadnionym interesie Administratora, z przyczyn związanych z Pani/Pana szczególną sytuacją;

– wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych.

11. Pani/Pana dane nie zostały pozyskane bezpośrednio od Pani/Pana, dlatego ich przekazanie Administratorowi nie było dla Pani/Pana obowiązkowe. Ograniczenie możliwości przetwarzania tych danych może jednak wpłynąć na zakres lub rzetelność bezpłatnej analizy zgłoszenia oraz możliwość właściwego przygotowania audytu fundacji rodzinnej.

*Informacja dla osoby zgłaszającej sprawę - Jeżeli przekazane materiały zawierają dane innych osób – w szczególności fundatora, beneficjenta, członka zarządu, członka rady nadzorczej, beneficjenta uprawnionego do udziału w zgromadzeniu beneficjentów, pełnomocnika, pracownika, kontrahenta lub osoby związanej z podmiotem powiązanym z fundacją – prosimy przekazać tym osobom niniejszą klauzulę informacyjną, chyba że zachodzi wyjątek określony w art. 14 ust. 5 RODO.

biuro@consigliare.pl
+48 797 784 015

Kraków
os. Na Lotnisku 1/U19

Myślenice
ul. ppłk. Jana Dunin-Brzezińskiego 3

Kancelaria

Specjalizacje

Zobacz więcej