Umów konsultację

Chcesz przygotować sukcesję biznesu z wykorzystaniem fundacji rodzinnej?

Przeprowadzimy analizę możliwości, zaprojektujemy zasady działania i świadczeń oraz skoordynujemy wdrożenie z kancelarią i księgowością, tak aby fundacja rodzinna realnie wspierała ciągłość firmy i była spójna z celami właścicieli.

Fundacje rodzinne doradztwo
w sukcesji biznesu

Fundacja rodzinna

to narzędzie, które pozwala zaplanować sukcesję firmy w sposób uporządkowany i długoterminowy. Umożliwia utrzymanie ciągłości zarządzania biznesem, zabezpieczenie kluczowych aktywów oraz zdefiniowanie jasnych zasad dla rodziny i beneficjentów – bez konieczności dzielenia firmy na etapie przekazania. W kancelarii Consigliare zapewniamy specjalistyczne doradztwo w projektowaniu i wdrażaniu fundacji rodzinnych: łączymy perspektywę biznesową, prawną, podatkową i operacyjną, tak aby rozwiązanie było funkcjonalne w codziennym działaniu i spójne z celami właścicieli.

Co zyskujesz

Ciągłość zarządzania firmą i majątkiem w kolejnych pokoleniach
Jasne zasady dla beneficjentów: kto, kiedy i na jakich warunkach otrzymuje świadczenia
Uporządkowany ład rodzinny i decyzyjny zmniejszający ryzyko konfliktów
Oddzielenie własności od bieżących decyzji operacyjnych i większą stabilność biznesu

Zakres usług

Analiza celu sukcesyjnego i dobór modelu fundacji rodzinnej
- warsztat celów właścicielskich i rodzinnych (kontrola, rozwój, wypłaty, bezpieczeństwo)
- porównanie wariantów sukcesyjnych i rekomendacja docelowej architektury
- mapa ryzyk: rodzinnych, korporacyjnych, podatkowych i operacyjnych
Projekt zasad działania fundacji i ładu rodzinnego (governance)
- beneficjenci, katalog świadczeń, polityka wypłat i zasady dostępu do majątku
- model decyzyjny: organy, kompetencje, progi, mechanizmy kontroli
- reguły na sytuacje trudne (spór, rozwód, śmierć, wyjście z biznesu)
Plan wniesienia majątku i powiązania z działalnością operacyjną
- dobór aktywów do wniesienia i sekwencja działań (udziały, nieruchomości, IP, inwestycje)
- analiza wpływu na finansowanie, umowy, zabezpieczenia i relacje w grupie
- ułożenie relacji fundacja–spółki (dywidendy, licencje, najem, udostępnianie zasobów)
Analiza podatkowa i bezpieczeństwo zgodności (compliance)
- przegląd skutków podatkowych wniesienia majątku oraz świadczeń na rzecz beneficjentów
- identyfikacja zdarzeń „wrażliwych” i rekomendacje zabezpieczeń dokumentacyjnych
- zasady bezpiecznego działania fundacji w praktyce (procedury, uchwały, uzasadnienia)
Koordynacja wdrożenia z kancelariami i księgowością
- koordynacja prac prawnych (statut, organy, dokumenty) z perspektywą sukcesyjną i biznesową
- przygotowanie założeń księgowych i obiegu dokumentów (ewidencje, podstawy wypłat)
- szkolenia zespołów (zarząd/księgowość/rodzina) z zasad działania i obszarów ryzyka

Kluczowe obszary sukcesji z wykorzystaniem fundacji

Majątek – co wnieść do fundacji i w jakiej kolejności

Dobieramy składniki majątku i planujemy ich wniesienie tak, aby nie zaburzyć działania biznesu. Analizujemy wpływ na banki, zabezpieczenia, kluczowe kontrakty i licencje. Ustalamy też, jakie aktywa mają zostać w spółkach operacyjnych, a jakie w fundacji, aby z jednej strony zabezpieczyć majątek, a z drugiej utrzymać efektywność operacyjną.

Relacje fundacja–spółki operacyjne (model „działania na co dzień”)

Ustalamy, jak fundacja będzie finansować świadczenia i jak będą wyglądać przepływy w grupie: dywidendy, finansowanie, najem/dzierżawa, licencje, udostępnianie zasobów. Projektujemy także umowy i zasady rozliczeń tak, aby były spójne z logiką biznesu i nie generowały zbędnych ryzyk.

Podatki i zdarzenia wrażliwe w sukcesji

Identyfikujemy zdarzenia, które w praktyce są kluczowe: wypłaty świadczeń, sprzedaż aktywów, transakcje w grupie, finansowanie, świadczenia na rzecz beneficjentów. Projektujemy sposób podejmowania decyzji i dokumentowania działań tak, aby rozwiązanie było przewidywalne podatkowo i odporne na ryzyka wynikające z niejednoznacznej kwalifikacji zdarzeń.

Księgowość, ewidencje i dokumentacja (bezpieczeństwo operacyjne)

Fundacja rodzinna musi działać nie tylko „na papierze”, ale również w ewidencjach i procesach. Dlatego przygotowujemy założenia księgowe, zasady obiegu dokumentów, checklisty oraz standardy dokumentowania decyzji (uchwały, protokoły, podstawy wypłat). To buduje bezpieczeństwo w długim okresie i ogranicza ryzyko niezgodności praktyki ze statutem.

Cel fundacji i architektura sukcesji biznesu

Ustalamy, jakie zadanie ma spełniać fundacja: utrzymanie kontroli nad spółką, zachowanie majątku, finansowanie potrzeb rodziny, reinwestowanie zysków czy przygotowanie do transakcji. Ten etap przekłada się na docelowy model własności i na to, jak fundacja będzie oddziaływać na spółki operacyjne (np. jako właściciel udziałów lub jako właściciel aktywów wspierających biznes).

Beneficjenci i zasady świadczeń

Definiujemy, kto jest beneficjentem oraz jakie świadczenia i w jakich sytuacjach mogą być realizowane. Projekt obejmuje zasady wypłat (stałe/uznaniowe/celowe), limity, warunki oraz tryb podejmowania decyzji. Celem jest stabilny i przewidywalny system, który ogranicza ryzyko sporów oraz nadmiernego obciążenia spółek operacyjnych.

Governance i mechanizmy kontroli

Projektujemy ład decyzyjny fundacji: organy, kompetencje, progi głosowań, zasady powoływania i sukcesji w organach oraz mechanizmy rozwiązywania sporów. To obszar, który przesądza o sprawności działania fundacji w kolejnych latach oraz o tym, czy fundacja zapewnia realną kontrolę i ciągłość zarządzania firmą.

Nowości

Audyt fundacji rodzinnej

Wykonujemy obowiązkowy audyt fundacji rodzinnej
Sprawdzimy zgodność działania fundacji z dokumentami i przyjętymi zasadami, przeanalizujemy świadczenia dla beneficjentów, relacje ze spółkami oraz ewidencje księgowe. Otrzymasz raport ryzyk i plan działań korygujących.

Sprawdź teraz

biuro@consigliare.pl
+48 797 784 015

Kraków
os. Na Lotnisku 1/U19

Myślenice
ul. ppłk. Jana Dunin-Brzezińskiego 3

Kancelaria

Specjalizacje

Social media